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動画と記事を合わせて見ると理解が深まります。手を動かしながら一緒に確認していきましょう。
「チャトレって確定申告どうやるの？」「経費って何が落とせるの？」——初めての年は誰でも不安ですよね。
現役チャトレのちゃとみが、専業・副業・学生それぞれの申告ラインから、経費の落とし方、青色申告65万円控除、e-Taxの提出手順、freee/マネーフォワードの選び方、電子帳簿保存法、税理士に頼む判断基準まで、令和7年度改正・2026年最新版で実務手順を整理しました。
読み終わるころには「自分はどの申告方式で、何を準備して、いつ提出するか」が全部見えるはずです。
1.確定申告が必要なライン｜専業・副業・学生で違う
まずは「自分は申告が必要か」を確認しましょう。立場によってラインが変わります。
1-1.専業チャトレ（給与なし）
チャトレ収入が年間48万円（基礎控除）を超えたら確定申告が必要です。経費を引いた「所得」で判定します。
1-2.会社員の副業
給与以外の所得が年間20万円を超えたら申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は別途必要なので注意してください。
1-3.学生（扶養内で働く場合）
合計所得が48万円を超えると親の扶養から外れる可能性があります。勤労学生控除（27万円）を使えば最大75万円まで非課税になりますが、社会保険の扶養（130万円の壁）とは別物なので混同しないでください。
「自分が当てはまるか不安」という方は、源泉徴収票と1年分の振込明細をまず手元に揃えてみてください。判断材料がそろいます。
2.確定申告に必要な書類一覧
準備する書類をまとめました。チェックリストとして使ってください。
| 区分 | 書類 | 取得先 |
|---|---|---|
| 収入関係 | 報酬の支払明細／振込履歴 | 代理店マイページ・通帳 |
| 本人確認 | マイナンバーカード（または通知＋身分証） | 市区町村 |
| 控除関係 | 国民年金控除証明書／国保の納付額 | 日本年金機構・市区町村 |
| 控除関係 | 生命保険料控除証明書 | 保険会社 |
| 経費関係 | 領収書・レシート・クレカ明細 | 各購入先 |
| 通信費 | スマホ・ネット回線の請求書 | キャリア・プロバイダ |
| 副業のみ | 源泉徴収票（本業分） | 勤務先 |
紙の領収書は月ごとに封筒で分け、電子データはクラウドに「2026年_経費」のようにフォルダ分けしておくと、後で会計ソフトに取り込むときに迷いません。
3.経費にできるもの完全リスト
「これって経費？」と迷ったら、仕事のために使ったかを基準に考えます。プライベートと兼用しているものは「按分（あんぶん）」して一部だけ経費にします。
3-1.通信費
- スマホ通信料（仕事利用分を按分／目安50〜70%）
- 自宅Wi-Fi・固定回線（按分／目安50〜70%）
- ポケットWi-Fi（仕事専用なら100%）
3-2.機材費
- PC・タブレット（10万円未満は一括／以上は減価償却）
- Webカメラ・マイク・照明・リングライト
- 配信用スタンド・三脚・グリーンバック
- 外付けHDD／SSD（録画・素材保存用）
3-3.衣装・美容費
- 配信用の衣装・コスチューム（私服兼用なら按分）
- ウィッグ・カラコン（仕事専用なら100%）
- 撮影で使うメイク用品（私用兼用は按分）
- ネイル・まつエク（仕事のための分は按分）
※衣装・美容費はとくに税務署に見られやすい項目です。「仕事のために必要だった」根拠を、配信履歴や写真で残しておくと安心です。
3-4.家賃・光熱費（自宅で配信する場合）
自宅の一部を配信スペースとして使っているなら、面積や使用時間で按分できます。
- 家賃：配信に使う部屋面積÷部屋全体の面積（目安20〜30%）
- 電気代：配信時間÷ 24時間（目安15〜25%）
- ガス・水道：仕事関連が薄ければ計上しない判断もアリ
3-5.その他
- 書籍・セミナー・オンライン講座（スキルアップ目的）
- 打ち合わせのカフェ代・交通費
- 銀行振込手数料・代理店からの引き落とし手数料
- 消耗品（文房具・プリンタインクなど）
3-6.按分の計算例
例：月8,000円のスマホ通信料で、仕事60%・私用40%なら→ 8,000×60%＝4,800円が経費。1年で57,600円になります。
按分率は「合理的に説明できればOK」なので、根拠（使用時間ログなど）をメモしておきましょう。
4.青色申告vs白色申告｜どっちを選ぶ？
結論から言うと、所得が一定以上あるなら青色申告一択です。比較表で違いを見てみましょう。
4-1.青色vs白色比較表
| 項目 | 青色申告（65万円控除） | 白色申告 |
|---|---|---|
| 特別控除 | 最大65万円 | なし |
| 事前申請 | 開業届＋青色申告承認申請書 | 不要 |
| 帳簿 | 複式簿記 | 単式簿記でOK |
| 赤字繰越 | 3年間OK | 不可 |
| 家族への給与 | 専従者給与で経費化 | 制限あり |
| 難易度 | やや高い（会計ソフトでカバー可） | 低い |
4-2. 65万円控除を受ける条件
| 控除額 | 条件 |
|---|---|
| 65万円 | 複式簿記＋e-Tax送信または電子帳簿保存 |
| 55万円 | 複式簿記＋紙提出 |
| 10万円 | 単式簿記でも可（最低ライン） |
会計ソフトを使えば「複式簿記」も自動で作ってくれるので、実質ハードルは下がっています。e-Taxで出せば最大の65万円控除が取れます。
4-3.青色申告にするための4ステップ
- 開業届を出す：開業から1ヶ月以内に税務署へ（オンライン提出可）
- 青色申告承認申請書を出す：申告する年の3月15日まで、または開業から2ヶ月以内
- 会計ソフトを契約：freee／マネーフォワード／弥生など
- 日々の取引を記帳：月に1回でもOK、ためすぎないのがコツ
4-4.どっちを選ぶ？判定基準
- 年間所得が48万円以下：そもそも申告不要のラインなので白色でOK
- 所得が48〜200万円：青色10万円控除でも十分メリットあり
- 所得が200万円超：迷わず青色65万円控除。節税効果が大きい
5. e-Taxでの申告手順｜画面の流れで解説
e-Tax（電子申告）を使えば、自宅から24時間提出できて、青色65万円控除の条件も満たせます。
5-1.事前準備
- マイナンバーカード（電子証明書付き）
- スマホ（マイナポータルアプリ）またはICカードリーダー
- 利用者識別番号（e-Tax初回登録時に発行）
5-2.申告の流れ
- 国税庁「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- 「作成開始」→「e-Taxで提出」を選択
- マイナンバーカード方式でログイン
- 収入・経費を入力（会計ソフトから連携も可）
- 控除を入力（社会保険料・生命保険・医療費など）
- 還付口座を入力（還付がある場合）
- 内容確認→送信
- 受信通知を保存（提出完了の証拠になる）
5-3.住民税の取り扱いに注意（副業の方）
副業で本業に知られたくない場合は、住民税の納付方法で「自分で納付（普通徴収）」を必ず選んでください。給与天引き（特別徴収）にすると、副業分の住民税が本業の会社経由になり、バレるリスクが上がります。
6.会計ソフトの選び方｜freee vsマネーフォワード
「複式簿記？無理…」と思っても、会計ソフトが自動で処理してくれます。代表的な2社を比較しました。
| 項目 | freee（フリー） | マネーフォワードクラウド |
|---|---|---|
| 初心者向け | ◎質問に答えるだけで記帳 | ○簿記知識ありの人向け |
| 銀行連携 | ◎自動取込 | ◎自動取込 |
| スマホアプリ | ◎レシート撮影が強い | ○ |
| 料金（個人） | 月1,180円〜 | 月1,408円〜 |
| e-Tax連携 | ◎ | ◎ |
| こんな人に | とにかく簡単に済ませたい | 他のMFサービス（投資・家計簿）も使う |
6-1.選び方のポイント
- 簿記知識ゼロ→freee：質問形式で答えるだけで仕訳が完成
- 家計簿も一元管理したい→マネーフォワード：投資・銀行・カードまで横断
- 無料でまず試す：両社とも1ヶ月無料体験あり
7.電子帳簿保存法｜2024年義務化への対応
2024年1月から、電子取引のデータは電子のまま保存することが義務化されています（個人事業主も対象）。
7-1.対象になるもの
- ネット通販の領収書（PDF・スクショ）
- メールで受け取った請求書
- クレジットカードのWeb明細
- 代理店からの報酬明細（電子）
7-2.守るべき3つのルール
- 真実性の確保：タイムスタンプ付与、または訂正・削除履歴が残るシステムで保存
- 可視性の確保：検索条件（日付・金額・取引先）で取り出せるようにする
- 保存期間：原則7年間（青色欠損金がある年は10年）
freeeやマネーフォワードを使えば、電子帳簿保存法に対応した保存ができます。「クラウドに上げておけば自動で要件を満たす」と考えてOKです。
8.税理士に頼む判断基準と費用相場
「自分でやるか、税理士に頼むか」迷う方も多いはず。目安をお伝えします。
8-1.税理士に頼んだほうがいい人
- 年間所得が500万円を超える
- 本業が忙しくて記帳の時間が取れない
- 節税の幅を広げたい（法人化検討含む）
- 税務調査が来た／来そうで不安
8-2.費用相場
| 依頼内容 | 費用相場（年） |
|---|---|
| 記帳代行のみ | 3〜10万円 |
| 確定申告書の作成のみ | 5〜15万円 |
| 顧問契約（記帳＋申告＋相談） | 15〜30万円 |
| スポット相談（1時間） | 5,000〜2万円 |
まずはスポット相談から試して、相性を見るのがオススメです。最近はチャトレ業界に詳しい税理士もいます。
9.海外配信サイトの収入の扱い
海外プラットフォーム（DXLIVE Globalなど）からドル建てで報酬を受け取っている場合も、日本居住者であれば日本で確定申告が必要です。
- 為替レート：原則として入金日のTTM（仲値）で円換算
- 海外送金手数料・為替手数料は経費にできる
- 外貨建ての通帳・PayPal等の入金履歴は必ず保管
- 消費税：国外取引扱いで不課税（インボイス制度の影響を受けない場合あり）
処理が複雑になりがちなので、海外収入がメインの方は税理士に一度相談することを強くおすすめします。
10.やってはいけないこと3つ
10-1.無申告で放置
「バレないだろう」は通用しません。代理店から税務署へ支払調書が出ているケースもあり、無申告加算税＋延滞税で本来の税額の1.5倍以上になることも。気づいた時点で期限後申告をしましょう。
10-2.経費の水増し
プライベートな買い物まで経費にすると、税務調査で否認されて重加算税（35〜40%）が課されます。「説明できる経費だけ」を徹底しましょう。
10-3.領収書を捨てる
領収書・帳簿は7年間保存が義務です。「申告したから捨てる」はNG。クラウドにスキャン保存しておくと、紛失リスクもなくなります。
11.よくある質問
Q1.開業届を出すと会社にバレますか？
開業届自体で会社にバレることはありません。ただし住民税の納付方法を「特別徴収」にすると副業分の税額が会社経由で計算されるため、必ず「自分で納付」を選んでください。
Q2.ペイターズなどのギャラ飲み収入も合算ですか？
はい、雑所得または事業所得として合算する必要があります。一時的な収入なら雑所得、継続的なら事業所得として処理するのが一般的です。
Q3.パパ活でもらった現金は申告対象？
「贈与」とみなされる場合は年間110万円まで非課税ですが、対価性があると判断されると一時所得や雑所得になります。判断が難しいので税理士に相談を。
Q4.親の扶養に入ったまま続けたい
合計所得48万円以下に抑える必要があります。学生なら勤労学生控除（27万円）を使って所得75万円までセーフにできますが、社会保険の扶養（130万円の壁）は別判定なので注意。
Q5.来年から青色にしたいです
青色申告したい年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出してください。開業届とセットで出すのがスムーズです。
Q6.申告期限を過ぎてしまったら？
期限後申告として5年以内なら受け付けてもらえます。ただし無申告加算税（5〜20%）と延滞税がかかるので、気づいた瞬間に申告しましょう。自主的に申告すれば加算税が軽減されます。
12. ChouChouでの取り組み｜税務まわりの個別相談
ChouChouでは、所属キャストに対して確定申告期の個別相談サポートを行っています。
- 青色申告vs白色申告の選び方相談
- 経費にできるかどうかの判断アドバイス
- 会計ソフトの初期設定サポート
- チャトレ業界に詳しい税理士の紹介
- 開業届・青色申告承認申請書の書き方ガイド
「初めての確定申告で何から手を付ければいいかわからない」「去年の申告が正しかったか不安」——そんな声に1人ずつ向き合ってきました。お金まわりの不安を抱えたまま稼ぐより、まず整理してから走り出すほうが、結果的に長く続きます。
13.まとめ｜確定申告は「準備8割・入力2割」
確定申告は、準備さえできていれば入力作業は1日で終わります。逆に準備不足だと、3月に入ってから領収書を探して大慌てに。
- 今日からできること：領収書を月ごとに分けてクラウド保存
- 1ヶ月以内：会計ソフトを契約して銀行・カードを連携
- 3月15日まで：青色申告承認申請書を出す（来年から青色にする場合）
- 申告期：e-Taxで提出して65万円控除をフル活用
税金の知識は、稼ぎ続けるための「守りの武器」です。攻める部分（接続率・リピート）と同じくらい、守る部分（節税・記帳）も整えていきましょう。
ChouChouへ相談したい方へ
「自分の場合はどうなるか相談したい」「青色にすべきか迷っている」という方は、ChouChouの公式LINEからお気軽にメッセージください。現役のキャストや運営が、税務まわりも含めて1人ずつ対応しています。
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※本記事は2026年5月時点の税制（令和7年度改正後）に基づいています。最新情報は国税庁ホームページ、または税理士・税務署に必ずご確認ください。個別の判断については専門家への相談をおすすめします。
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